definiție
Factoring - este în cuvinte simple? Acest termen se referă la un set de servicii financiare care vizează cesiunea sau transferul conturilor curente ale instituției de credit debitoare sau FC.
Pur și simplu pune, este un fel de credit pentru diverse servicii prestate, precum și a produselor rezultate. ceea ce implică faptul că societatea vinde bunuri devine fonduri proprii, ocolind cumpărătorul unei agenții speciale înainte de sfârșitul perioadei de grație. companie de colectare a datoriilor a fost pe deplin factor.
Esența de factoring
Ce este factoringul? Acesta permite tuturor părților la o tranzacție cu un risc minim de a-și apăra interesele. Furnizorul are posibilitatea de a obține banii lor proprii, cumpărătorul, fără a avea probleme este de vânzare de produse, ca factor de a face un anumit procent din comision. Spre deosebire de ratele dobânzilor de creditare convenționale de factoring termeni ușor mai mici și mai flexibile.
Principalele avantaje. primite de furnizor:
- absența riscului de nerambursare;
- economii și optimizarea performanțelor financiare;
- echilibru structură simplificată;
- un proces simplu de obținere de fonduri suplimentare, care nu necesită garanții și garanții.
Factoringul permite clienților să efectueze o aprovizionare neîntreruptă, chiar și în perioadele de lipsă de fonduri în conturi curente, și vânzătorii au protecție împotriva non-plată și pentru a primi bani reali, înainte de comercializarea produselor lor la clientul final.
tipuri de factoring
Cel mai adesea, există următoarele tipuri, care pot fi împărțite în funcție de anumite principii.
factoring Recurgerea este un furnizor foarte popular și ieftin servicii financiare care oferă împrumuturi în valoare de anumite creanțe. Întoarcere de finanțare la furnizori, în cazul în care livrarea nu este plătită de către cumpărător din diferite motive. factoring Recurgerea este mult mai puțin risc pentru o instituție de credit. decât non-recurs, astfel încât vânzătorul se plătește la livrarea unui procent mai mare.
Factoring fără recurs - se furnizează finanțare, care prevede plata amânată, în cazul în care ca o garanție de plată integrală este un factor de companie, studiind îndeaproape solvabilitatea debitorului. Acesta toate riscurile, chiar și în cazul în care debitorul este în imposibilitatea de a rambursa datoria să ia în întregime pe propria răspundere.
În aer liber. Acest tip de finanțare prevede pentru punerea în aplicare a tranzacției, cu participarea unui terț - factor al societății, în contul din care plățile vor fi efectuate de către cumpărător. Acest lucru a fost informat în prealabil.
Privat - acest tip de acte, pe baza unui acord bilateral, și nu prevede informații debitorului că părțile la tranzacție este un agent financiar în fața FC. Acest tip de serviciu este mult mai scump decât de factoring deschise.
Acesta prevede tranzacție internă în care toate părțile sunt considerate ca fiind rezidenți ai statului.
factoring inversă în cuvinte simple este una dintre opțiunile de creditare, în cazul în care inițiatorul principal al serviciului acționează în calitate de cumpărător, permițându-i pentru a obține o amânare atunci când plata pentru bunuri. Astfel, în condiții avantajoase, și este a doua parte la tranzacție.
Esența de factoring este că permite tuturor părților la o tranzacție cu un risc minim de a-și apăra interesele.
factoring internațional
Acesta oferă servicii complete și efectuarea de calcule de către instituțiile de credit sau de către societăți specializate, care acționează ca agent financiar.
Ele oferă servicii pentru firmele care lucrează cu clienții cu plata amânată. Este relevant în tranzacțiile economice externe pe termen lung în cazul în care cumpărătorul și actul de furnizor în calitate de rezidenți din diferite state.
Pe plan internațional cunoscut pentru următoarele tipuri de factoring:-un singur factor și modelul cu doi factori.
Cele mai populare și cele mai bune practici internaționale este considerat modelul cu doi factori, care oferă cel mai rapid proces de finanțare prin participarea la ea a factorului două societăți. Acest model are un avantaj important, care este faptul că riscurile sunt împărțite între factorii sunt în state diferite.
Acest tip este avantajos atunci când subiecții de factoring internațional au stat diferite și trebuie să se confrunte cu diferențe semnificative în câmpul din dreapta.
schema de factoring
O trăsătură distinctivă este faptul că membrii săi sunt cele 3 părți care nu sunt furnizate în timpul celorlalte operațiuni financiare:
- Provider. furnizarea de servicii și furnizarea de bunuri, care este un factor direct al clientului.
- agenție de Factoring, adică intermediarul. își asumă creanțele și oferă bani către vânzător. Acesta este numit un factor.
- Cumpărător.
Schema clasică
Furnizorul va livra produse sau furnizează servicii la un debitor.
Cumpărătorul plătește o parte din costul de bunuri și servicii, de obicei, în intervalul de 10%.
Factorul în fața băncii sau agenția plătește pentru cumpărătorul partea rămasă a plății. După care notifica aceasta din urmă cu privire la transferul creanțelor drepturi asupra acesteia pe restul de plata.
După un timp, în condițiile tranzacției, cumpărătorul rambursează fondurile factorului de companie pentru balanța de plăți și recompense pe tranșe.
Subiectul acordului de factoring
Documentul principal care reglementează agenție de factoring relații Mezhuyev sau servicii de finanțare bancare și furnizarea de gestionare a datoriei, iar clientul său este un acord de factoring.
Care este obiectul de factoring acord? Acestea sunt condițiile de bază pentru client service, acesta acoperă, de asemenea, astfel de probleme importante precum procedura pentru transferul creanțelor de la furnizor la factorul de companie, finanțarea de către furnizori ei.
În plus față de termenii acordului include, de asemenea, responsabilitatea părților, drepturile și obligațiile lor, procedura de soluționare, termenii de finanțare și suma totală a compensației oferite.
Clienții acordului de factoring poate fi orice organizație comercială. care-l folosească în cifra de afaceri antreprenorială, dar legea cu privire la acest subiect nu prevede restricții speciale.
concluzie
Astfel, esența factoring este următoarea: una dintre părți dă afirmația datorie neplătită la agentul financiar - FC sau de credit. Termenii tranzactiei nu implică plata 90-95% din costul de creanțe.