Factoringul - un produs financiar prevăzut pentru finanțarea livrarea bunurilor (serviciilor) efectuate de către furnizor cumpărătorului, cu o plată amânată.
tipuri de factoring
Factoring-ul este cu recurs și fără recurs.
Factoringul cu compania de recurs banca / factoring prevede finanțare în valoare de 60-90% din costul bunurilor livrate / lucrările efectuate pentru o perioadă de întârziere a crescut cu numărul N de zile (N, această valoare este determinată pe baza individual, pentru fiecare caz în parte), în cazul întârzierii efectuării plăților de către cumpărător obținute prin intermediul instituției financiare trebuie să returneze furnizorului de produse.
Factoring fără recurs companie bancă / factoring oferă finanțare de până la 100% din valoarea bunurilor / lucrărilor livrate și preia toate riscurile în cazul neachitării de către Cumpărător a produselor. Un astfel de sistem se aplică în ceea ce privește marile companii industriale cu rating ridicat de credit.
Avantajele factoring
- Factoringul nu este un împrumut. Prin urmare, sarcina de împrumut al întreprinderii nu crește;
- Posibilitatea de a obține finanțare fără garanții.
- Reducerea decalajelor de numerar;
- Creșterea vânzărilor. Atunci când factoring nu este obligat să aștepte până la plata cumpărător pentru bunurile, finanțarea are loc pe baza prezentării documentelor pentru transportul de mărfuri, fondurile pot fi cheltuite pentru achiziționarea de bunuri pentru revânzare, care va crește veniturile companiei.
Condiții de obținere a finanțării
Obținerea de finanțare pentru schema de factoring este posibilă în cazul în care contractul prevede o amânări la plată de 30-180 de zile, și, ca în cazul în care actul în calitate de cumpărători de bunuri / servicii:
- Întreprinderile industriale care funcționează pe baza declarațiilor oficiale, de preferință companiilor care aparțin exploatațiilor financiare și industriale majore;
- rețelele de retail regionale și federale majore;
- proprietarii companiei, care este statul (Federal de Stat Unitar Enterprise GUP MUP).
schema de factoring
În schema de factoring implică trei părți. furnizor, banca (companie de factoring), cumpărătorul (client).
1 furnizor la cumpărător încheie un contract pentru livrarea de bunuri cu plata amânată.
2 Contractul dintre bancă și furnizorul de factoring pentru a oferi finanțare pentru perioada de întârziere, a crescut cu N numărul de zile.
3 Cumpărătorul produselor notificate cu privire la încheierea acordului de factoring furnizor, acestea vor fi semnate de notificare, care este obligată să transfere fonduri pentru bunurile primite factoring cont deschis la Banca.
4 Furnizorul livreaza bunurile specificate în contract și cumpărătorul primește documentele (semnate de către cumpărător care confirmă faptul livrării
5 Documentele de confirmare de livrare sunt transferate la Banca de finanțare, în conformitate cu condițiile (timpul, suma) specificate în contractul de factoring.
6 Cumpărătorului la expirarea unei întârzieri de plată furnizorul plătește fondurile în contul de factoring.
Costul de factoring
Factoring-ul este disponibil pentru o taxă, de plătit furnizorilor de mărfuri. Pentru utilizarea factoring clientul a plătit o rată a dobânzii bazată pe perioada de factoring. De asemenea, în factoring Include plăți suplimentare comision de diferite tipuri. Excluderea unui anumit client, istoria sa de lucru cu banca și alți factori importanți, rata de factoring este de aproximativ 11-12% pe an.
Un punct important: Atunci când un acord de factoring este necesar să se precizeze în avans rata dobânzii și toate taxele suplimentare, care apar în cursul contractului.
tranzacție factoring EXEMPLU
- Produs Tipul: Factoring cu recurs
- Furnizor: "INTER", LLC
- Cumparator: SA "Norilsk Nickel"
- Produse: Cablu de alimentare
- Cantitatea de aprovizionare de 10 milioane de ruble.
- Plata eșalonată de 90 de zile de la livrare
- Instituția financiară: Banca (Top 10)
- Procentul de finanțare: 90% din valoarea de aprovizionare
- time factoring: 90 zile + 30 = 120%.
1 OOO „Inter“ a semnat un contract cu SA „Norilsk Nickel“, în furnizarea de cablu de alimentare, valoarea contractului de 120 de milioane. Ruble, valoarea primei livrări de 10 mln. Frecați. întârziere de plată de 90 de zile.
2 SRL „Inter“, încheie acordul cu banca prin contracte de factoring, notifică SA „Norilsk Nickel“.
3 „Inter“ cumpără primul lot de cabluri de alimentare și o livrează de „Norilsk Nickel“. Persoana care a cumpărătorului autorizat după verificarea calității și caracterul complet al materialului furnizat trece documentele semnate care confirmă livrarea produselor.
4 pe baza documentelor bancare (facturi, factura de textură) finanțează furnizarea de 90% (9,000,000. RUB).
5 din „nichel“ va face plata pentru produsele livrate după 90 de zile de la dimensiune de 100% pe fatoringovy de OOO „Inter“ a deschis în Banca. 6 Banca din suma transferată datorate în temeiul contractului reține plățile și restul transferate în contul „Inter“