Operațiuni de bănci
un set de procese legate de documentarea informațiilor privind operațiunile băncii, înregistrarea acestora în registrele corespunzătoare, verificarea, validarea și controlul riscului operațional - activități ale băncii de operare.
operațiunile băncii ar trebui să fie organizate astfel încât să se asigure:
- Alocarea responsabilităților și competențelor pentru a efectua operațiuni;
- documentație adecvată a tuturor tranzacțiilor;
- reflecție în timp util, complete și corecte a tranzacțiilor în registrele contabile;
- Acumularea și să furnizeze detalii cu privire la fiecare operațiune, cu indicarea obligatorie a datelor participanților, cu definiția bilanțului și din afara bilanțului activelor și pasivelor foaie, eventualele modificări ale acestor operațiuni, sumele acumulate, primite sau venituri și cheltuieli, precum și alți parametri de plătit. asigură pregătirea declarațiilor bancare;
- Protecția activelor băncii de la pierderi și controlul calității lor potențiale;
- Stabilirea limitelor pentru efectuarea anumitor operațiuni;
- Determinarea riscurilor operaționale existente și potențiale și gestionarea acestora;
- Un sistem adecvat de control intern;
- Furnizarea de instrucțiuni interne (instrucțiuni) pentru punerea în aplicare a plăților;
- Stocarea informațiilor cu privire la toate operațiunile băncii;
- Confidențialitatea fiecărei operațiuni și omologii săi (informații despre funcționarea în timpul transmiterii acestuia la canalele de comunicare relevante trebuie să fie criptat).
Operațiunile sprijină direct angajații băncii, care îndeplinește funcțiile de front office si back office, care ar trebui să fie clar definite și distribuite între participanții proceselor operaționale ale băncii, în conformitate cu procedurile interne.
Funcțiile personalului front office pot efectua trezorerie, unitățile de credit, unitățile angajate în tranzacții cu valori mobiliare și alte departamente bancare, care sunt responsabile pentru inițierea operațiunilor active și pasive ale clienților băncii.
Respectarea procedurilor relevante de înregistrare, verificare, reconcilierea și monitorizarea operațiunilor bancare oferă angajaților care îndeplinesc funcții de back-office.
Angajații de răspuns de back-office al băncii,
- Auditul a primit din documentele de front-office pe hârtie și / sau electronice în fiabilitatea informațiilor furnizate;
- operațiunile de înregistrare și introducerea datelor necesare în sistemul computerizat;
- confirmările de verificare a tranzacțiilor primite de la contrapartide și / sau transmiterii confirmării de primire a fondurilor pentru contrapartidă (se poate face în mod automat de către software-ul cu furnizarea de informații clare și ușor de înțeles cu privire la rezultatele auditului)
- Verificarea limitelor Contrapărților;
- În timp util de pregătire, verificare și înregistrare a instrumentelor de plată, în conformitate cu actele normative ale Băncii Naționale a Ucrainei;
- Reconcilierea soldurilor conturilor de client;
- Preparare ordinelor respective să se stabilească;
- Validarea tranzacțiilor;
- Stocarea informațiilor privind operațiunile (toate informațiile electronice trebuie depozitate și protejate de modificarea formei)
- Dobânzilor la credite și depozite, comisioane și altele asemenea;
- Controlul prelucrării datelor, punerea în aplicare a calculelor, executarea contractelor.
Atunci când monitorizarea punerii în aplicare a contractelor încheiate de back-office lucrătorilor verifica:
- Având toate documentele privind funcționarea corespunzătoare și oportunitatea prezentării acestora către Bancă;
- Conformitatea cu legislația Ucrainei și funcționarea acceptată de procedurile de operare bancare, stabilite limite (orice abatere de la procedurile și limitele stabilite ar trebui aliniate în continuare cu conducerea băncii);
- O explicație a oricăror abateri de la procedurile și limitele unice stabilite.
În cazul unor încălcări ale inspecției ar trebui să fie emise de către documentul corespunzător (Fapte, protocoale, etc.).