Este raportat că operațiunea de tranzit poate fi caracterizată prin totalitatea (prezența simultană a) următoarele caracteristici:
- transfera fonduri în contul clientului de la un număr mare de alți rezidenți din conturile deschise în băncile românești și eliminarea ulterioară a acestora;
- debitării contului se face într-un termen de cel mult două zile de la data înscrierii lor;
- a avut loc în mod regulat (de obicei de zi cu zi);
- sunt deținute pentru o perioadă lungă de timp (de obicei, cel puțin trei luni);
- activitatea clienților, în cadrul căruia a produs fondurile sunt creditate în contul și scrie-off de bani din cont, fără proprietarul creează obligațiile sale de a plăti impozite sau sarcina fiscală este minimă;
- care urmează să fie utilizate pentru aceste operațiuni de plată a taxelor sau a altor plăți obligatorii la bugetul sistemuRumyniyane efectuate sau efectuate în cantități mici, comparabile cu amploarea activităților titularului de cont cont.
Documentul oferă îndrumare instituțiilor de credit, în cazul activităților de asistență pentru clienți care corespund criteriilor specificate.
CENTRAL BANK România
ATENȚIE CREȘTEREA
Organizații de creditare în Operațiuni clienți individuali
Ca urmare a Băncii Centrale a supravegherii din România asupra organizațiilor de credit continuă să identifice cazurile de îndeplinire regulată a clienților lor - persoane juridice (rezidenți) operațiunilor de tranzit <1>.
scară ozrastayuschie acestor operațiuni sugerează că posibilele ținte valide pentru astfel de operațiuni pot fi legalizarea (spălarea) veniturilor provenite din infracțiuni, finanțarea terorismului și în alte scopuri ilicite.
operațiunile de tranzit pot prezenta agregate (prezența simultană a) următoarele caracteristici:
- transfera fonduri în contul clientului de la un număr mare de alți rezidenți din conturile deschise la bănci din România, precum și eliminarea ulterioară a acestora;
- debitării contului se face într-un termen de cel mult două zile de la data înscrierii lor;
- a avut loc în mod regulat (de obicei de zi cu zi);
- sunt deținute pentru o perioadă lungă de timp (de obicei, cel puțin trei luni);
- activitatea clienților, în cadrul căruia a produs fondurile sunt creditate în contul și scrie-off de bani din cont, fără proprietarul creează obligațiile sale de a plăti impozite sau sarcina fiscală este minimă;
- care urmează să fie utilizate pentru operațiunile de cont de plată menționate de taxe sau alte plăți obligatorii la sistemul bugetar din România nu se realizează, sau se efectuează în cantități mici nu sunt comparabile cu amploarea activităților titularului de cont.
Potrivit Bank of România, activitatea acestor clienți nu au nici un sens economic evident și evident pentru scopul legitim, iar operațiunile corespunzătoare necesită o atenție sporită din partea instituțiilor de credit.
Având în vedere cele de mai sus, detectarea organizațiilor de credit în activitățile operațiunilor clienților care corespund caracteristicilor de mai sus, Banca România recomandă instituțiilor de credit, ca parte a programului de gestionare a riscurilor de legalizare (spălării) veniturilor provenite din activitatea infracțională și finanțarea terorismului:
În cazul documentelor de bază non-client (copii certificate în mod corespunzător), care confirmă plata unor astfel de taxe de către client pentru ultima taxa (de raportare) perioada, orice documente (copii certificate) (informații), care confirmă lipsa de motive pentru plata taxelor la bugetul sistemului românesc, după la o lună după încheierea perioadei fiscale (de raportare), în care au fost solicitate astfel de documente (informații), Banca România recomandă instituțiilor de credit să pună în aplicare în ceea ce privește un astfel de client, etc. ABO în conformitate cu punctul 11 al articolului 7 din Legea federală N 115-FZ.
Cu Serviciul Federal de Monitorizare Financiară (PV Livadniy) a fost de acord.