Acasă »Economie și Finanțe» Finanțe »8.1 Caracteristici instituțiilor de credit finanțe
domeniul de credit acoperă o parte a relațiilor monetare, caracterizat prin mișcarea independentă de bani, atunci când banii sunt „schimbare“ proprietar (D - D). În sectorul de credit, spre deosebire de relațiile monetare fiscale, există o mișcare a fondurilor excedentare temporar să se întoarcă și baza de plătit. Prin urmare, sfera de aplicare a relației de funcționare a pieței de credit monetară este de natură diferită ca obiectul vânzării în favoarea utilizării temporare a banilor. Pentru a deservi acest grup special de relații monetare au format o structură organizatorică și economică specială - instituții de credit 1 care efectuează operațiuni de piață monetară.
Instituțiile de credit funcționează:
în primul rând. operațiuni inerente oricărei organizații comerciale (formarea fondului statutar al activelor financiare, achiziționarea de active imobilizate si active necorporale, amortizarea, transferul și retrage fonduri din conturile lor în bănci și alte.);
pe de altă parte. . Operațiuni specifice legate de serviciile de circulație a banilor, punerea în aplicare a operațiunilor pe piața financiară, cum ar fi decontarea în numerar, de depozit, de creditare, contabilitate, capitaluri proprii etc. În special, aceste operațiuni se numără: recrutarea și plasarea de fonduri ale persoanelor juridice și fizice; deschiderea și întreținerea persoanelor fizice și juridice; așezări în numele clienților; Servicii de numerar, furnizarea de seifuri pentru depozitarea obiectelor de valoare și a documentelor; tranzacții în valute străine, metale prețioase și titluri de valoare; încredere în gestionarea fondurilor clienților; emiterea de garanții și garanții pentru terți; servicii de consultanță; leasing, factoring, forfetare și alte tranzacții în conformitate cu legislația în vigoare.
Pe această bază, instituțiile de credit sunt următoarele grupe de relații financiare:
1) relații monetare, specifice organizațiilor comerciale: relația cu consumatorii de servicii bancare, care constituie baza formării resurselor financiare ale instituțiilor de credit; relațiile legate de plata impozitelor și taxelor la bugetele de diferite niveluri și fonduri nebugetare de stat; relațiile în cadrul instituțiilor de credit și instituțiilor de credit cu alte entități de afaceri care mediaza procesul de utilizare a resurselor financiare ale instituțiilor de credit;
2) relațiile monetare, datorită specificului instituțiilor de credit în domeniul circulației monetare: organizațiile de credit plătesc taxe și plăți obligatorii la bugetele de diferite niveluri și fonduri în afara bugetului de stat în numele clienților, să efectueze managementul de numerar al serviciului de executare a bugetului, servi dealeri în guvern și titluri de valoare municipale titluri de valoare. În plus, băncile trebuie să deschidă și să mențină conturi curente ale organismelor care efectuează executarea bugetului (bugetul federal, fonduri regionale, locale, de stat extrabugetare); organizațiile comerciale care primesc fonduri de la buget și instituțiile bugetare finanțate de la buget (ultimul - la sistemul de executare a bugetului nekaznacheyskoy). Aceste tranzacții financiare pot fi efectuate atât pe bază plătite și libere reglementate de termenii acordurilor încheiate de către organizația de credit cu clienții și tarifele pentru serviciile de decontare și de numerar.
Finanțe instituții de credit - un set de relații de redistribuire monetare asociate cu formarea și utilizarea veniturilor, prin furnizarea de servicii de economii medieze procesul fluxurilor de numerar în economia națională.
Activitățile instituțiilor de credit se caracterizează prin dualitate. Pe de o parte, aceasta are ca scop de profit, deoarece aceste organizații sunt comerciale; Fondurile sunt disponibile clienților sub formă de credite; Servicii de gestionare a numerarului, servicii de consultanță, de gestionare a activelor, clienții de administrare a portofoliului, și așa mai departe. d. sunt plătite. Pe de altă parte, activitățile organizațiilor de credit are ca scop deservirea de numerar și de circulație fără numerar în economie, și anume, implică asigurarea stabilității circulației monetare în țară, promptitudinea plăților, siguranța fondurilor clienților și pot fi considerate ca având o importanță macroeconomică.
Această dualitate conduce la următoarele caracteristici ale finanțelor instituțiilor de credit:
• un grad ridicat de reglementare de stat nu numai operațiunile efectuate de instituțiile de credit, dar, de asemenea, procesele de formare și utilizare a resurselor financiare, care se reflectă în stabilirea reglementărilor economice Centrale BankomRumyniyaznacheny care reglementează valoarea capitalului propriu, stabilitatea, solvabilitatea și lichiditatea bilanțul instituțiilor de credit;
• redistributiv, ca instituții de credit mediază procesul de redistribuire a resurselor financiare atât la nivel macro și microeconomic. În același timp venituri, economii, venituri din instituțiile de credit sunt formate în cursul desfășurării operațiunilor cu resursele financiare ale statului și locale entități guvernamentale, economii ale populației, și anume prin redistribuirea resurselor financiare ale subiecților ale entităților de autoritate și de afaceri precum și fonduri publice. În plus, resursele financiare ale instituțiilor de credit sunt utilizate în mod activ de către aceștia pentru tranzacțiile de pe piața financiară și, de asemenea, redistribuite;
instituțiile de credit Finanțe se bazează pe următoarele principii:
1) eliminarea gratuită a fondurilor proprii în cadrul legilor în vigoare;
2) dorința de a profita, adică operațiuni preferențiale ceteris paribus cu randamentul maxim;
3) evitarea riscului, adică, ceteris paribus au operațiunile de avantaje cu un risc minim;
4) preferința pentru o funcționare stabilă și eficientă a rezultatelor pe termen scurt pe termen lung (locale);
5) respectarea obligatorie stabilită de legislația de stat, reglementările prudențiale și alte norme care reglementează activitățile, lichiditatea, soliditatea financiară a instituțiilor de credit.
Trebuie remarcat faptul că sistemul bancar al statului este un nivel doi, inclusiv, în plus față de instituțiile de credit, banca centrală. Nevoia pentru instituirea și funcționarea unui sistem bancar pe două niveluri din cauza naturii controversate a relațiilor de piață. Pe de o parte, ei cer libertatea de întreprindere și resursele financiare care furnizează elemente de nivel inferior - organizațiilor de credit. Pe de altă parte, aceste relații trebuie să fie ajustate, deoarece instituțiile de credit sunt operațiuni nu numai cu propriile lor, dar, de asemenea, cu implicarea autorităților publice și a autonomiei locale, organizații comerciale și non-profit, publice. Acest cauze obiective ale unui sistem de stat de măsuri pentru a asigura stabilitatea funcționării instituțiilor de credit, supravegherea operațiunilor instituțiilor de credit, stabilitatea lor, și determină funcționarea unei instituții - banca centrală.
Băncile centrale din mediul actual poate fi văzută ca intermediari între stat și economie, regularizarea fluxurilor monetare și de credit, prin utilizarea instrumentelor pe care le sunt încredințate prin lege. În acest caz, banca centrală este organismul de reglementare care combină caracteristicile unei bănci și o agenție guvernamentală. deoarece, în plus față de provocările de durabilitate și puterea de cumpărare a monedei naționale în țară și pe piețele mondiale, dezvoltarea efectivă a sistemului de credit și bancar al țării, acesta are dreptul de a efectua operațiuni bancare și tranzacții cu organizații interne și externe.
Această dualitate conduce la următoarele caracteristici în organizarea și funcționarea financiară a Băncii Centrale a România:
2. În acest context, competențele și funcționarea TsBRumyniyamozhno împărțite în două grupe:
• în legătură cu exercitarea funcțiilor publice (dezvoltarea și punerea în aplicare în comun cu politica monetară PravitelstvomRumyniyaedinoy de stat, emiterea de bani, organizarea circulației în numerar și refinanțarea instituțiilor de credit, stabilirea unor reguli de operațiuni de decontare și bancare în țară, gestionarea rezervelor valutare, înregistrarea de stat a instituțiilor de credit , supravegherea activităților lor, etc.);
• legate de punerea în aplicare a operațiunilor bancare și tranzacții (credite, cumpărarea și vânzarea de titluri de stat pe piața liberă, în valută, metale prețioase, așezări, în numerar, operațiunile de depozit, etc.).
Prin urmare, primul grup este realizată de puterile centrale bankomRumyniyalibo liber sau taxa la un nivel care să acopere costurile sale pentru punerea în aplicare a acțiunilor concrete. Operațiunile bancare și tranzacțiile efectuate de Banca România pe bază de comision, taxa tarifele km de banca in sine.
3. Ponderea de capital și alte active TsBRumyniyayavlyayutsya de proprietate federale, dar indiferent de afilierea din capitalul băncii este legal și financiar independența juridică autosuficientă a autorităților publice centrale bankaRumyniyaot este o activități condiție effekttivnoy necesare ale băncii pentru a menține stabilitatea monetară și valutară, care este asigurată de regulile art. 1 și 5, Legea federală „Cu privire la România Banca Centrală (Banca România).“ Independența financiară a Băncii România și-a exprimat în faptul că aceasta își îndeplinește costurile din venituri proprii, nu este răspunzătoare pentru obligațiile statului nu are dreptul de a împrumuta administrației publice locale autorităților publice subektovRumyniyai. Astfel, există o distincție juridică între finanțele publice și resursele sistemului bancar, adică, limitarea posibilității autorităților publice de a utiliza fonduri ale Băncii Centrale.
4. Profit Central bankaRumyniyaopredelyaetsya ca diferență între venitul net din operațiuni bancare și tranzacții ale băncii, venituri din participarea la capitalul instituțiilor de credit 2 și costurile asociate cu punerea în aplicare a puterilor în stat și desfășurarea operațiunilor și tranzacțiilor. După aprobarea de către Consiliul de administrație al Băncii situațiilor financiare anuale ale României au primit 50%, de fapt, de profiturile băncilor rămase după plata impozitelor și taxelor se transferă la bugetul federal. După aceea a rămas la dispoziția bankaRumyniyapribyl central regia de către Consiliul de administrație la rezervele și diverse fonduri. Plata impozitelor și taxelor de către Banca România și agențiile sale trebuie să fie în conformitate cu Codul Fiscal al Federației Ruse, și funcționarea de reglementare de stat sunt scutite de impozite și taxe, iar impozitarea se percepe anumite operațiuni bancare și venitul câștigat.
Funcționarea Comitetului financiar și instituțiile de credit bancare centrale care vizează auto-conservare a acestor institute ca entități independente, principala condiție care pledează pentru executarea integrală și neîntreruptă a tuturor obligațiilor clienților și sistemul bugetar al țării.