Întocmirea unei declarații privind impozitul pe venit lunar în întreprindere

Trimite pe e-mail

Mai jos este un algoritm detaliat de pregătire a declarațiilor fiscale de impozit pe venit pentru 10 și 11 luni, la un nivel redus în „1C: Enterprise 8“ și un set de raportare pentru „1C: Enterprise 7.7“, în conformitate cu cerințele din scrisoarea de informare.

Ordine nouă de plată a avansurilor

Formăm declarația din "1C: Enterprise 8"

În formă de situații financiare și reglementate, trebuie să creați un nou raport în orice mod cunoscut de dvs. De exemplu, după cum se arată în figura 1:
- găsiți profitul în lista tipurilor de rapoarte din stânga;
- faceți clic dreapta pe etichetă;
- Selectați Nou în meniul contextual.

Apoi apăsați butonul OK pentru a merge la formularul de declarație (a se vedea figura 2).

În pagina de titlu a declarației, trebuie să completați informațiile necesare la locația (contul) selectând codul dorit din lista verticală.

Dacă este necesar, modificați data semnării declarației în cerințele corespunzătoare din partea de sus a formularului de raport.

Verificați și, dacă este necesar, modificați alte rechizite ale paginii de titlu, care pot fi editate - acestea sunt evidențiate în galben.

Și apoi mergeți la foaia 02 a declarației dând clic pe fila corespunzătoare de deasupra formularului de raport (a se vedea Figura 3).

Verificați corectitudinea completării detaliilor plătitorului de taxe în partea de sus a colii. Dacă este necesar, specificați caracteristica dorită selectând din listă.

Dacă în cursul perioadei de raportare a fost menținută impozitarea impozitului pe venit, pentru a completa foaia 02, faceți clic pe butonul Umplere din panoul de comandă de sus al raportului.

Faceți clic pe butonul Înregistrare. să păstreze declarația.

În cazul în care organizația are subdiviziuni separate, după stabilirea bazei de impunere din foaia 02, este necesar să se procedeze la finalizarea anexei nr. 5 la foaia 02 și să se completeze copiile anexei:

pentru organizația mamă (sau pentru organizația mamă și toate subdiviziunile separate situate pe teritoriul unui subiect RF);
pentru fiecare subdiviziune separată.

Pentru a adăuga instanțele nr. 5 la foaia 02 a declarației, trebuie să utilizați butonul Adăugați din grupul de butoane amplasate sub forma aplicației specificate.

În cazul în care organizația a efectuat operațiunile corespunzătoare, de asemenea, trebuie să completeze Fișa 03 „Calculul impozitului pe profit corporativ, agent de reținere fiscală (sursa de venit)“ și foaie 04 „Calculul impozitului pe profit corporativ pe venit, calculat la rate diferite de ratele specificate la alineatul 1 al articolului 284 din Codul Fiscal ", precum și subsecțiunea 1.3. „Pentru companiile care plătesc impozit pe profit pentru veniturile din dobânzi, dividende și“ Secțiunea 1 „Valoarea taxei de plătit la buget, potrivit contribuabilului“ declarație.

Subsecțiunea 1.1 din secțiunea 1 a declarației fiscale (destinată organizațiilor care plătesc avansuri și impozitul pe profit) este completată ultima dată. Dacă înainte de completarea acestei secțiuni ați completat toate celelalte fișe de declarații necesare, suma taxei din această secțiune va fi umplută automat. Va trebui să specificați codul de clasificare bugetară selectând din listă și din codul OKATO.

După întocmirea declarației, aceasta trebuie retrasă pentru a fi prezentată în formă tipărită sau electronică, în funcție de modul în care codul Fiscal RF prevede acest lucru pentru organizația dvs.

În cazul în care organizația este o declarație în format electronic sau sub formă de hârtie pe formulare poate fi citită automat, procedura de preparare a unei declarații în tranziția de la trimestrială la raportarea lunară este neschimbat: creați o declarație în mod normal.

Apoi, în dialogul deschis, selectați fila Proprietăți secțiune și bifați casetele de selectare din coloana Tipărire lângă secțiunile din declarația pe care doriți să le imprimați (a se vedea Figura 4).

Cel puțin trebuie să tipăriți pagina de acoperire, subsecțiunea 1.1 din secțiunea 1 și foaia 02 a declarației.

Dacă există subdiviziuni separate și / sau se efectuează operațiunile corespunzătoare, steagurile ar trebui plasate, de asemenea, în fața subsecțiunii 1.3 din secțiunea 1, apendicele nr. 5 la foaia 02, fișele 03, 04.

După ce bifați casetele, faceți clic pe OK. pentru a închide dialogul de configurare.

Imprimați declarația pe imprimantă în modul în care o faceți în mod normal.

Formăm declarația din "1C: Enterprise 7.7"

Creați o pagină de titlu pentru o nouă declarație privind impozitul pe venit: în caseta de dialog Rapoarte reglementate. găsiți linia Profit: pagina de titlu. Selectați-l cu cursorul și faceți clic pe butonul Deschidere (consultați Figura 5).

În partea de sus a paginii de copertă:

completați informațiile necesare locației (contabilitate) selectând codul dorit din lista verticală;
verificați și, dacă este necesar, editați alte rechizite ale paginii de titlu, care pot fi editate - acestea sunt evidențiate în galben.

După ce ați terminat aceste proceduri, faceți clic pe Salvați pentru a salva foaia de început și închide-o făcând clic pe Închidere.

În lista de foi pentru returnarea impozitului pe venit, selectați linia Profit: Foaia 02 (calculul impozitului pe venit) și faceți clic pe butonul Deschidere.

În dialogul de gestionare a rapoartelor, verificați dacă periodicitatea și perioada de raportare sunt aceleași ca în pagina de titlu. Dacă este necesar, aliniați-le cu pagina de titlu.

Dacă în perioada de raportare ați efectuat contabilitatea impozitului pe venit, pentru a completa foaia 02, faceți clic pe butonul Umplere din dialogul de gestionare a rapoartelor.

Faceți clic pe butonul Salvați. Pentru a salva foaia 02. Închideți foaia 02 făcând clic pe Închidere.

Dacă organizația dvs. are subdiviziuni separate, după ce ați stabilit baza de impozitare din fișa 02, trebuie să completați anexa nr. 5 la foaia 02 și să completați copiile anexei:

pentru organizația mamă (sau pentru organizația mamă și toate subdiviziunile separate situate pe teritoriul unui subiect RF);
pentru fiecare subdiviziune separată.

Pentru a adăuga instanțe ale aplicației specificate, trebuie să utilizați butonul Adăugare din grupul de butoane din dialogul de gestionare a rapoartelor.

După ce ați completat următoarea copie (sau după completarea tuturor copiilor) din Apendicele # 5 la foaia 02 a declarației, faceți clic pe butonul Salvați și închideți raportul făcând clic pe butonul Închidere.

În cazul în care organizația a efectuat operațiunile corespunzătoare, este necesar să completați și fișa 03 și foaia 04, precum și subsecțiunea 1.3 din secțiunea 1 a declarației.

După completarea fiecărei foi a declarației, nu uitați să faceți clic pe butonul Salvați. Fișa completă trebuie să fie închisă.

Subsecțiunea 1.1 din secțiunea 1 a declarației fiscale (destinată organizațiilor care plătesc avansuri și impozitul pe profit) este completată ultima dată. Dacă înainte de deschiderea acestei subsecțiuni ați completat toate celelalte fișe necesare ale declarației, suma taxei din aceasta va fi deja completă automat. Va trebui doar să specificați codul de clasificare bugetară selectând din listă și din codul OKATO.

După completarea fișei de taxare specificată, faceți clic pe butonul Salvați. Pentru a salva o foaie de lucru, închideți raportul făcând clic pe Închidere.

După ce declarația fiscală este complet pregătită, trebuie retrasă pentru a fi depusă în formă tipărită sau electronică, în funcție de modul în care aceasta este prescrisă pentru organizația dvs. prin Codul fiscal.

În acest caz, procedura de întocmire a declarației în trecerea de la o afișare trimestrială la una lunară nu se modifică: deschideți pagina de copertă și formați declarația în mod normal.

Articole similare

Pagina anterioară

Pagina următoare