CENTRAL BANK România
Cu privire la aprobarea COMANDA“
A tranzacțiilor cu numerar în România "
numerotare foi de carte de numerar în aceste mashinogrammah efectuate automat în ordine crescătoare de la începutul anului.
În mashinogramme „Cashbook vrac-frunza“ ultima în fiecare lună pentru a fi imprimate automat numărul total de foi de o carte de numerar pentru fiecare lună, iar ultimul pentru anul calendaristic - numărul total de foi de o carte de numerar pentru anul.
Casier după ce a primit mashinogramm „cu foi de carte de numerar“ și „Raportul casier“ este obligat să verifice corectitudinea acestor documente, să le semneze și să prezinte un raport al casierului, împreună cu instrumentele de numerar primite sau efectuate în conturile de la primirea Cashbook volante. Pentru a asigura siguranța și ușurința de utilizare mashinogrammy „Cashbook cu foi“ casier păstrat în cursul anului separat pentru fiecare lună. La sfârșitul anului calendaristic (sau după cum este necesar) mashinogrammy „cu foi Cashbook“ broșură în ordine cronologică. Numărul total de foi pentru anul trebuie să fie certificate de semnături ale directorului și contabilul-șef al companiei și cartea este sigilată.
Dacă faceți această sumă de documente de numerar, care pot fi montate în uch.polititke pe care le va lega cartea de numerar pentru câteva zile (4-5 zile) acumularea de documente.
Meniu utilizator Catherine
Titlu: Contabil
Vă mulțumesc foarte mult pentru răspunsul, Catherine.
Dar, în pasajul de mai sus din partea dreaptă a spune că Mashinogrammy numerotate (corect, eu și așa sunt numerotate și raportul casierului și foi volante), și „broșuri cusute și“ este liber frunze. Și, în măsura în care știu, raportul casier documentele de numerar de intrare și de ieșire sunt stocate separat. Aici a spus în mod specific că acestea sunt transferate către departamentul de contabilitate de mână, dar că ei trebuie să coase, nu se spune. Sau nu am înțeles corect? Ei bine, în cazul în care este chiar un cuvânt se spune că de contabilitate este, de asemenea, SEWS și broșuri toate instrumentele de numerar de credit și de debit. Și ce este logica? Toate documentele sunt, prin urmare, enumerate în foi volante cu foi cusute, semnat contabil, el RKO, PKO a primit. Prin urmare, nu este nimic pentru a adăuga sau elimina de acolo nu poate fi. De ce SEW, vă întreb?
Uvazhaemaya Anna Andreevna!
carte de numerar trebuie să fie în mod necesar insirate, numerotate și ștampilate cu sigiliul organizației.
Rapoarte casier cu creditul de însoțire și de debit (atașate la acestea documente justificative, în cazul în care s / n, etc.) nu au nevoie pentru a fixa comenzi, suficient de kronovskoy prodyrokolit și stocate într-un dosar.
Ei bine, încă o dată explica ce să faci poți să faci cu ei ce vrei (FFP RKO, raportul casierului), deși fațada pasta de peste, este dreptul dumneavoastră (dacă sunteți buhgalerom principală, apoi a avut loc responsabil pentru siguranța instrumentelor de numerar) si a decide ce să facă cu ei.
Dar, din experiența personală Eu spun că toate documentele nu sunt arhivate și cusute la momentul inspecției, de obicei, o parte din ele și nu un mic pierdut.
Meniu utilizator Catherine
Statut: Contabil Senior
I. Dispoziții generale
Cm. Schema „documentelor contabile primare“
12. Tranzacții în numerar sunt forme tipice interdepartamentale de înregistrări primare pentru întreprinderi și organizații care sunt aprobate de Comitetul de Stat pentru Statistică din România, în coordonare cu Banca Centrală din România și Ministerul Finanțelor din România.
II. Primirea, livrarea documentelor de înregistrare în numerar și în numerar
13. La primirea bancnotelor și monedelor metalice în casieri de plată întreprinderile trebuie să fie ghidate de către Banca Centrală a României semne și determinarea validității regulilor de bancnote (note) și monede bancare din România (Anexa N. 1).
Primirea companiilor de asigurări în numerar efectuate prin ordin de numerar, semnate de contabilul-șef sau de persoana autorizată de acesta în scris șefului întreprinderii.
Admiterea de bani se eliberează o chitanță de ordin numerar de credit, semnat de către contabilul-șef sau de persoana autorizată de acesta, iar casier, certificat de sigiliu (ștampila) sau impresia ciculare a registrului de numerar.
III. Menținerea carte de numerar și depunerilor bănești
IV. Auditul numerar și controlul asupra respectării disciplinei în numerar
37. În condițiile stabilite de șeful întreprinderii, precum și atunci când schimbarea casieri la fiecare întreprindere a făcut o inspecție de birouri brusc cu foaie completă la recalcularea de numerar și de verificare a altor valori care sunt la box-office. Balanța de numerar pe o parte este comparat cu datele contului cărții de numerar. numit de Comisie pentru producția de birouri de audit prin ordin al directorului, care este un act. La detectarea unei revizuiri de deficit sau excedent de valoare în numerar, în actul precizează suma și circumstanțele producerii acestora.
Est act formă de audit suficiente fonduri este prezentată în anexa N 4.
În contextul cărții de numerar automate verifică funcționarea corectă a software-ului pentru procesarea documentelor de numerar.
38. Fondatorii întreprinderilor de organizare superior (dacă este cazul) și auditori (firme de contabilitate), în conformitate cu acordurile încheiate în producția de audituri documentare și întreprinderi generează numerar de audit și disciplină în numerar verifică conformitatea. O atenție deosebită trebuie acordată o problema asigurării siguranței banilor și a obiectelor de valoare.
39. Responsabilitatea pentru conformitatea cu ordinul a tranzacțiilor cu numerar revine managerilor de afaceri, contabilii șefi și casierii.
40. Persoanele vinovate de încălcări repetate ale disciplinei de numerar, urmărite penal în conformitate cu legile din România.
41. Băncile verifică în mod sistematic respectarea cerințelor întreprinderilor Ordine tranzacțiilor în numerar.
Verificarea ordinea tranzacțiilor în numerar în cadrul organizațiilor bugetare puse în aplicare de către autoritățile financiare respective.
42. Organele afacerilor interne din cadrul jurisdicției sale vor examina consolidarea tehnică a băncilor și a punctelor de numerar, asigurarea siguranței condițiilor de bani și valori la locul de muncă.
43. Sugestii și recomandări pentru a adresa de identificat în auditurile de deficiențe de disciplină în numerar, precum și cauzele și condițiile care facilitează comiterea de furt și abuz, sunt necesare pentru a efectua afaceri.
44. Acest Ordin al tranzacțiilor în numerar se aplică de către toate întreprinderile din România, cu excepția înființarea de bănci, Departamentul Federal al instituțiilor și întreprinderilor de servicii poștale în cadrul Ministerului Comunicațiilor din România, precum și întreprinderile și organizațiile, care nu sunt acoperite de Legea RSFSR „Cu privire la întreprinderi și activități antreprenoriale“ .